中國管理科學(xué)院 特約財務(wù)管理研究員
凱恩斯微觀經(jīng)濟研究院 首席財務(wù)管理研究員
中國總會計師協(xié)會 財務(wù)講師
曾任：成都市醫(yī)藥集團有限公司 ｜財務(wù)總監(jiān)
現(xiàn)任：財政部天和經(jīng)濟研究所 ｜專家委員
公司已經(jīng)有了規(guī)章制度，建內(nèi)控還有必要嗎?內(nèi)控的核心價值在哪里?
花大力氣建設(shè)內(nèi)部控制手冊被大家遺忘在企業(yè)的角落，內(nèi)控工作如何做到實處?
風險管理的知識基本都知道了，但有效的風險管理體系該如何搭建?
控制聽起來就像是個枷鎖，大家都不愿意用，如何幫助業(yè)務(wù)部門接受內(nèi)控?
內(nèi)控好像什么都管，但結(jié)果什么都沒管住，風險管理如何才能貫穿于業(yè)務(wù)始終?
內(nèi)控一定是增加業(yè)務(wù)流程的負擔嗎?流程簡化和管理效率提升怎么做?
隨著公司面臨的外部環(huán)境不斷變化，全球性“風險社會的到來”以及業(yè)務(wù)發(fā)展的飛速，以風險管理為核心的內(nèi)控體系建設(shè)尤為重要。在“風控2.0時代”，企業(yè)需要從提升管理、創(chuàng)造價值出發(fā)，將內(nèi)部控制嵌入運營流程之中，實現(xiàn)風險管理常態(tài)化、前端化，進一步優(yōu)化流程效率，最終達到推動戰(zhàn)略落地、提升業(yè)務(wù)績效的目標
項目實務(wù)指導(dǎo)：收獲風險管理體系建設(shè)的方法論，掌握內(nèi)控建設(shè)的措施
流程優(yōu)化完善：學(xué)會排查企業(yè)面臨的風險，針對風險設(shè)計出高效的控制流程
內(nèi)控價值提升：掌握落實內(nèi)控的方法，提高業(yè)務(wù)運行效率，達到降本增效的目標
引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)動因分析
第一講：內(nèi)部控制相關(guān)理論知識
1.什么是真正的“內(nèi)部”，什么是真正的“控制”
2.內(nèi)部控制整體框架內(nèi)容：內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督
3.企業(yè)內(nèi)部控制的核心原則——實現(xiàn)職務(wù)的分離
案例分析：新加坡巴林銀行里森案
4.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的體系組成
第二講：企業(yè)風險的識別與防線
1.風險應(yīng)對策略：避免、轉(zhuǎn)移、謹慎、認可
2.企業(yè)風險管理的三道防線
第一道防線：業(yè)務(wù)防線
第二道防線：內(nèi)部審計防線
第三道防線：企業(yè)風險管理委員會防線
第三講：企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的風險控制
1.治理結(jié)構(gòu)層面風險的控制
2.對“三重一大”的特殊考慮
3.企業(yè)戰(zhàn)略實施過程中的風險控制
案例：柯達公司申請破產(chǎn)保護
第四講：企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)的風險控制企業(yè)資金活動的風險控制
1.采購業(yè)務(wù)的風險控制
2.銷售業(yè)務(wù)的風險控制
3.企業(yè)基建工程項目的風險控制
