注冊(cè)稅務(wù)師
高級(jí)會(huì)計(jì)師
中央財(cái)經(jīng)大學(xué) 學(xué)士
檸檬會(huì)計(jì)學(xué)院金牌講師
上海金程教育特約講師
南京舜財(cái)學(xué)院金牌講師
河北協(xié)達(dá)科技專家顧問團(tuán)成員
曾任：辛集市澳森鋼鐵有限公司 ｜成本經(jīng)理
曾任：河北佰立特皮業(yè)有限公司 ｜稅務(wù)經(jīng)理
曾任：河北國(guó)投中魯果蔬汁股份有限公司 ｜財(cái)務(wù)總監(jiān)
l 解決建筑業(yè)增值稅關(guān)鍵環(huán)節(jié)疑難問題，幫助企業(yè)化解增值稅制下的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)
l 洞析現(xiàn)行稅制下稅企間財(cái)稅爭(zhēng)議及解決途徑
l 全面有效降低企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
l 結(jié)合新個(gè)人所得稅法、企業(yè)所得稅新政策
l 講解增值稅制下企業(yè)所得稅等相關(guān)財(cái)稅政策應(yīng)用實(shí)踐
l 幫助企業(yè)樹立新時(shí)期經(jīng)營(yíng)管理的新思路
第一講：施工生產(chǎn)與采購(gòu)環(huán)節(jié)的財(cái)稅管控
1．會(huì)計(jì)核算、所得稅稅前扣除與進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣對(duì)票據(jù)的不同要求
2．會(huì)計(jì)核算中原始憑證管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；
3．匯算清繳中跨年發(fā)票如何處理？
4．不需要發(fā)票的情形及處理方法
5．土地賠償及青苗賠償處理
6．農(nóng)民工工資的支付與管理
7．“抗疫”新政及小微企業(yè)優(yōu)惠在建筑業(yè)的應(yīng)用
8． 有瑕疵發(fā)票或丟失發(fā)票如何實(shí)現(xiàn)稅前扣除？
9．水電費(fèi)分割單及施工用水電票據(jù)取得方法
10．發(fā)票開具的基本要求及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)歸納
11．開票人、復(fù)核、收款人是否需要齊全？
12．代為開具發(fā)票能否“匯總開具+銷貨清單”？
13．普通發(fā)票是否需要項(xiàng)目齊全？
14．代為開具發(fā)票是否需要備注欄信息？
15．代為開具發(fā)票是否需要加蓋銷售方發(fā)票專用章？
16．財(cái)政票據(jù)、收據(jù)上是否蓋發(fā)票專用章？
17．發(fā)票開具的時(shí)間和地點(diǎn)要求
18．可否收取外地稅局代為開具的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票？
19．如何避免取得虛開發(fā)票？
20．最新政策下各類進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣憑證匯總及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
21．取得砂石料發(fā)票是否需要代扣資源稅？
22．采購(gòu)決策方法及案例分析
23．采購(gòu)付款要求及代發(fā)農(nóng)民工工資涉稅分析
24．“三流一致”原則的應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)警示
25．采購(gòu)環(huán)節(jié)的流程和票據(jù)管控
26．采購(gòu)環(huán)節(jié)涉及到的印花稅政策
27．采購(gòu)合同涉稅條款設(shè)計(jì)要點(diǎn)
第二講：工程分包及費(fèi)用支出的財(cái)稅管控
1．工程（勞務(wù)）分包的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些？
2．建筑施工企業(yè)的用工模式有哪些？
3．勞動(dòng)關(guān)系的認(rèn)定及社保繳費(fèi)的基本規(guī)定與常見錯(cuò)誤
4．非全日制用工的社保政策的特殊規(guī)定及運(yùn)用籌劃
5．勞務(wù)派遣用工模式的法律規(guī)定及稅收政策及風(fēng)險(xiǎn)
6．勞務(wù)派遣用工如何取得發(fā)票？
7．2020年8月天津大量勞務(wù)公司被查，如果避免虛開之坑？
8．勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算及相關(guān)稅法規(guī)定
9．勞務(wù)外包在不同法規(guī)中是如何規(guī)定的？
10．勞務(wù)外包和勞務(wù)派遣的主要區(qū)別是什么？
11．勞務(wù)報(bào)酬與經(jīng)營(yíng)所得如何區(qū)分？
12．建筑施工企業(yè)個(gè)人所得稅核定征收及其應(yīng)對(duì)
13．總分包差額納稅的政策理解及最新規(guī)定
14．分包款什么情況下才能跨項(xiàng)目差額納稅？
15．個(gè)人能否代為開具建筑服務(wù)發(fā)票？能否作為差額納稅的扣除依據(jù)？
16．沒有建筑資質(zhì)的分包方能否開具建筑服務(wù)發(fā)票？能否作為差額納稅的扣除
依據(jù)？
17．稅法和建筑法規(guī)等其他法律規(guī)定的協(xié)調(diào)
18．境外工程免稅政策的規(guī)定及應(yīng)用
19． 500萬(wàn)元以下設(shè)備器具一次性計(jì)入成本費(fèi)用在稅前扣除政策的應(yīng)用
20．企業(yè)公益性捐贈(zèng)的稅前扣除及增值稅政策
21．職工教育經(jīng)費(fèi)的列支范圍及稅前扣除政策
22．職工異地培訓(xùn)涉及的交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)是計(jì)入職工教育經(jīng)費(fèi)還是差旅費(fèi)？
23．員工服飾支出、防暑降溫費(fèi)等勞動(dòng)保護(hù)支出的涉稅政策
24．旅游費(fèi)、考察費(fèi)、會(huì)議費(fèi)的稅收政策及業(yè)務(wù)處理
25．籌建期間取得發(fā)票抬頭能否為投資方名稱？
26．通訊費(fèi)補(bǔ)貼如何發(fā)放最合算？
27．“私車公用“政策分析及對(duì)策建議
28．農(nóng)民工因工傷亡醫(yī)藥費(fèi)、賠償費(fèi)如何處理？
29．青苗補(bǔ)償費(fèi)的稅收政策分析
30．保險(xiǎn)費(fèi)用的涉稅政策及處理
31．跨年度租賃費(fèi)的稅收政策規(guī)定
32．母子公司間管理費(fèi)用有何特殊要求？
33．資產(chǎn)損失稅前扣除的最新規(guī)定
34．研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除在建筑業(yè)的應(yīng)用
35．增值稅加計(jì)抵減政策及籌劃應(yīng)用
36、子公司借調(diào)總公司管理人員如何處理？是否可以按照工資薪金支付？
第三講：工程投標(biāo)與銷售環(huán)節(jié)的財(cái)稅管控
1．增值稅制度下如何報(bào)價(jià)和進(jìn)行工程款結(jié)算？
簡(jiǎn)易計(jì)稅 一般計(jì)稅哪個(gè)更劃算？
2．增值稅法下企業(yè)的銷售額包括哪些特殊事項(xiàng)？
3．財(cái)政補(bǔ)貼收入的涉稅政策分析
4．增值稅納稅義務(wù)時(shí)間的判斷及稅率調(diào)整處理對(duì)策
5．增值稅銷售額、所得稅收入與會(huì)計(jì)收入的區(qū)分
6．混合銷售的政策變化及被異化的實(shí)務(wù)操作
7．EPC業(yè)務(wù)的財(cái)稅政策及業(yè)務(wù)處理
8．銷售舊貨及使用過的固定資產(chǎn)如何開票和繳稅？
9．內(nèi)部承包及掛靠業(yè)務(wù)的處理
10．以設(shè)備租賃為例看建筑業(yè)務(wù)的籌劃
11．不征稅的業(yè)務(wù)如何開具發(fā)票？
12．企業(yè)能否超經(jīng)營(yíng)范圍開具發(fā)票？
13．小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策及應(yīng)用
14．甲供工程簡(jiǎn)易計(jì)稅政策及應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
15．留抵退稅政策及應(yīng)用
第四講：企業(yè)融資與投資理財(cái)?shù)呢?cái)稅管控
1．企業(yè)間、企業(yè)和個(gè)人間借款涉稅政策匯總
2．無(wú)償拆解債權(quán)損失能否稅前扣除？
3．個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)利潤(rùn)如何分給個(gè)人？
4．非貨幣性資產(chǎn)投資涉稅政策
5．自然人以設(shè)備、車輛投資為何不繳增值稅？
6．以不動(dòng)產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)投資如何繳納增值稅？
課程總結(jié)與回顧
1. 課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧
2. 答疑解惑
