高級經(jīng)濟師
中國注冊稅務師
北京財稅研究院研究員
復旦大學公共管理碩士學位
上海稅務干部學校授課專家
上海海關學院稅務碩士行業(yè)導師
國家稅務總局揚州稅務學院授課專家
3家上市公司、2家500強企業(yè)稅務總監(jiān)
《智能稅務檢查下企業(yè)價值鏈各環(huán)節(jié)稅收風險防范》課程以企業(yè)面臨的稅務風險監(jiān)控案件展開，從內部控制角度分析企業(yè)財務管理中的稅務風險點，分析企業(yè)改進與完善措施,為企業(yè)有效防范可能出現(xiàn)的稅收風險漏洞提供指引。
第一章：2021稅務監(jiān)管大環(huán)境是否導致企業(yè)風險上升
1.金稅四期會比金稅三期更強大嘛？有哪些新變化？
2.增值稅專用發(fā)票電子化推廣如何顛覆傳統(tǒng)管理方式？
3.經(jīng)過幾輪減稅降費企業(yè)政策運用是否存在隱患？
第二章：企業(yè)財務核算全過程的稅務風險評定與應對
1、企業(yè)三大會計報表隱藏的稅務風險分析
1.企業(yè)資產(chǎn)負債表中的稅務風險與化解
（1）現(xiàn)金資產(chǎn)企業(yè)稅務監(jiān)控重點與風險化解
（2）應收賬款其他應收款的稅務監(jiān)控重點與風險化解
（3）存貨資產(chǎn)稅務監(jiān)控重點與風險化解
（4）應付賬款其他應付款稅務監(jiān)控重點與風險化解
（5）資本公積盈余公積稅務監(jiān)控重點與風險化解
2.企業(yè)利潤表稅務風險與化解
（1）主營業(yè)務收入發(fā)生明顯波動稅務是如何監(jiān)控的
（2）毛利水平偏低與企業(yè)所得稅貢獻率低有怎樣的關系
（3）期間費用占比偏高會有哪些風險
3.企業(yè)現(xiàn)金流量表稅務風險與化解
（1）政府監(jiān)控工具針對現(xiàn)金流量表重點關注哪些風險點
2、企業(yè)收入核算中的稅務風險評定與應對
1.稅務運用三表比對是否合理？如何解釋三表之間的收入差異
2.什么是銷售價格偏低無正當理由？
3.如何解決合同履行與發(fā)票開具之間的差異？
3、主營業(yè)務成本核算中的稅務風險評定與應對
1.500萬設備一次性扣除是否有納稅籌劃功能?如何運用好時間性差異？
2.靈活用工平臺在2021大環(huán)境下有哪些稅務風險？
3.異常抵扣憑證被稅務監(jiān)管風險提示反饋出企業(yè)哪些問題？如何補救？
4、管理費用核算的稅務風險評定與應對
1.企業(yè)差旅費報銷管理與住宿費發(fā)票檢查下風險應對
2.關聯(lián)方交易中的各種收費面臨納稅調整與應對
3.研發(fā)支出費用化導致管理費用占比過高可能出現(xiàn)的風險
5、銷售費用核算的稅務風險評定與應對
6、財務費用核算的稅務風險評定與應對
1.非金融機構拆借的利息支出與稅務風險判斷與應對
2.集團公司資金拆借增值稅、企業(yè)所得稅處理難點
3.關聯(lián)方融資中的資本弱化風險與納稅調整
7、疫情期湖北獲得各類政府補助的涉稅處理判斷與風險排查
8、2021制造業(yè)研發(fā)費用優(yōu)惠擴大與籌劃
1.財政部稅務總局2021年13號公告運用關鍵點與案例
2.如何做好有效稅務籌劃運用加計100%扣除？
9、2021企業(yè)所得稅優(yōu)惠運用與風險控制
1.研發(fā)費用加計扣除的稅務風險控制
2.小微企業(yè)稅收優(yōu)惠稅務風險控制
3.高新計算企業(yè)稅收優(yōu)惠風險控制
第三章：企業(yè)重大戰(zhàn)略決策判斷涉稅合規(guī)與風險管理
1.企業(yè)引進投資業(yè)務中的涉稅合規(guī)判斷與風險管理
（1）企業(yè)初始投資納稅籌劃誤區(qū)
（2）合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)、公司形式投資納稅比較
2.企業(yè)戰(zhàn)略重整中收購、合并業(yè)務中涉稅合規(guī)判斷與風險管理
（1）投資退出的納稅判斷與籌劃
（2）并購重組業(yè)務納稅選擇與籌劃
第四章：企業(yè)如何應對各類稅務風險及案例實操
1.減稅降費環(huán)境下的增值稅補稅案例與企業(yè)風險防范
2.減稅降費環(huán)境下的企業(yè)所得稅補稅案例與企業(yè)風險防范
3.國家打擊大型企業(yè)違規(guī)稅務處理補稅案例與企業(yè)風險防范
第四章：稅收法治化與企業(yè)合法維權經(jīng)驗分享
1.首違不罰是否會影響納稅信用等級？
2.哪些情況可能導致信用等級降級？
3.發(fā)票案件企業(yè)受牽連能否通過行政訴訟解決？
4.納稅評估案件企業(yè)有異議是先復議還是先補稅？
5.如何理解稅務檢查案件的證據(jù)瑕疵？
