30年稅務(wù)稽查經(jīng)驗(yàn)
國家稅務(wù)總局高級(jí)專家
中國注冊(cè)稅務(wù)師、會(huì)計(jì)師
廣東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上納稅人客座講師
《納稅》、《中國稅務(wù)報(bào)》雜志常年撰稿專家
2016中國十大財(cái)稅專家國家稅務(wù)總局納稅人
清華大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)、廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)總裁班特聘專家
曾任：國家稅務(wù)局江西省某地級(jí)市
在企業(yè)改革的大環(huán)境下，企業(yè)正面臨嚴(yán)峻的考驗(yàn)。資金流、供應(yīng)鏈、成本管理、稅費(fèi)負(fù)擔(dān)、違約損失、資產(chǎn)損失等等都會(huì)對(duì)企業(yè)的生存產(chǎn)生前所未有的挑戰(zhàn)。企業(yè)能否在這場(chǎng)必勝的戰(zhàn)役中發(fā)揮出財(cái)稅人員核心作用并管控好財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)成功轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵。
年終結(jié)賬是核算企業(yè)經(jīng)營成果、申報(bào)納稅的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，是對(duì)財(cái)稅專業(yè)水平的最終考驗(yàn)。年中因?yàn)楦鞣N不確定性因素產(chǎn)生的財(cái)務(wù)問題要及時(shí)檢查并肅清。清查資產(chǎn)、核實(shí)債務(wù)、對(duì)賬、結(jié)賬一直到最后編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，這些事務(wù)中有哪些需要特別注意的環(huán)節(jié)？檢查票據(jù)、自查稅務(wù)問題、確定稅務(wù)和會(huì)計(jì)差異、計(jì)算企業(yè)稅負(fù)，這一系列工作又有哪些事務(wù)容易出現(xiàn)問題？
第一講: 年終關(guān)賬企業(yè)主要涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析
1、企業(yè)的財(cái)務(wù)異常是如何被稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)的
2、這樣分析財(cái)務(wù)報(bào)表，就能看出你應(yīng)繳哪些稅
3、金稅三期是如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的
4、會(huì)計(jì)分錄異常是查找涉稅問題的切入點(diǎn)
5、解讀增值稅中的“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”與“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入”
6、“銷項(xiàng)稅額抵減”和 “預(yù)繳增值稅”兩個(gè)特殊業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理
7、“預(yù)交增值稅”如何做賬？用3個(gè)案例給你講明白
8、固定資產(chǎn)“一次性”扣除要看清用途
9、納稅人銷售貨物同時(shí)提供安裝服務(wù)如何繳稅
10、納稅人被確定為稽查對(duì)象的訊號(hào)是什么
11、稅務(wù)局如何應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)獲取企業(yè)涉稅信息
12、企業(yè)如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查
13、稅務(wù)稽查如何擠出房企成本中的“水分
第二講:企業(yè)各類發(fā)票管理對(duì)年終關(guān)賬影響分析
1、跨年發(fā)票的財(cái)稅實(shí)務(wù)處理方法
2、電子發(fā)票報(bào)銷的六大痛點(diǎn)和管控指南
3、不知道區(qū)塊鏈發(fā)票是什么
4、預(yù)付卡業(yè)務(wù)該如何開票和納稅
5、交易時(shí)通過第三方平臺(tái)支付，如何開具發(fā)票
6、差額納稅需掌握的抵扣和開票技巧
7、增值稅發(fā)票能否作為認(rèn)定實(shí)際交易價(jià)格的直接證據(jù)?
8、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開具發(fā)票備注代收車船稅可當(dāng)報(bào)銷憑證
9、“虛開虛抵”發(fā)票帶來的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及控制
10、價(jià)格分?jǐn)偛缓侠淼陌l(fā)票能否抵扣
11、企業(yè)拿到異常增值稅憑證怎么辦
12、預(yù)付卡稅前扣除要跳出兩個(gè)盲點(diǎn)
第三講:企業(yè)年終決算前應(yīng)考慮財(cái)稅目標(biāo)與管理
1、企業(yè)有利潤，個(gè)人股東"如何分紅"，稅負(fù)最低
2、 控制權(quán)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)不同，收入確認(rèn)類別有異
3、“穩(wěn)崗補(bǔ)貼”還需要繳稅嗎
4、公司賬上長期掛“其他應(yīng)收款——股東”的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及破解之道
5、長期掛賬的“往來款項(xiàng)”如何平賬
6、自助餐店增值稅“倒掛”合理嗎
7、執(zhí)行“稅前扣除憑證管理辦法”應(yīng)當(dāng)注意的若干問題
8、不可抵扣稅額轉(zhuǎn)為可以抵扣稅額技巧分析
第四講:減稅與嚴(yán)管背景下企業(yè)年終關(guān)賬風(fēng)險(xiǎn)管控主要指標(biāo)分析
1、應(yīng)交稅費(fèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制技巧分析
2、大額往來掛賬會(huì)有哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
3、預(yù)付賬款過大存在什么涉稅風(fēng)險(xiǎn)
4、財(cái)稅處理不當(dāng)導(dǎo)致稅務(wù)稽查的異常指標(biāo)分析
5、再次提醒！年終結(jié)賬注意事項(xiàng)
6、年終財(cái)務(wù)結(jié)算，內(nèi)部自查從哪兒入手
第五講: 2020年企業(yè)所得稅匯算前準(zhǔn)備
1、企業(yè)所得稅“非常規(guī)”限額扣除處理技巧
2、業(yè)務(wù)證據(jù)鏈必須“四流一致”
3、如何防范異常憑證引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)
4、企業(yè)所得稅扣除的證據(jù)準(zhǔn)備
5、增值稅銷售額大于企業(yè)所得稅銷售額，正常嗎
第六講:企業(yè)主要稅費(fèi)稽查風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與典型案例解析
1、坦白？走過場(chǎng)？企業(yè)稅務(wù)自查兩難的選擇
2、金稅三期下，企業(yè)稅務(wù)稽查十大重點(diǎn)自查清單
3、從稅種間邏輯關(guān)系識(shí)別稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
4、某建筑集團(tuán)有限公司稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)案例
5、某建設(shè)有限公司稽查報(bào)告
6、公司賬上長期掛“其他應(yīng)收款——股東”的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及破解之道
7、企業(yè)增值稅常見問題及主要檢查方法
8、企業(yè)所得稅常見問題及檢查方法
第七講:社保入稅后企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)如何化解
1、如何看待企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)交由稅務(wù)部門征收
2、社保入稅后企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)如何化解
3、社保怎么做既合規(guī)又降低企業(yè)費(fèi)用
4、稅務(wù)局負(fù)責(zé)社保征收后將如何清查企業(yè)社保漏洞
